Налоги: консалтинг и администрирование

Есенова Гульмира Жексеновна – кандидат экономических наук, профессор, 1. Характеристика МООК 1.1 Цель изучения дисциплины: Курс нацелен на формирование четкого понимания о содержании налогового администрирования, изучение форм, методов и инструментов налогового администрирования, определение направлений повышения эффективности налогового администрирования. Также формируется умение применять различные методы и способы по оптимизации налогооблагаемой базы, оперативно адаптироваться изменениям внешней и внутренней среды, с целью снижения экономических рисков и опасностей. 1.2 Задачи изучения дисциплины: 1) изучить налоговое законодательство, включая новый Налоговый кодекс РК, нормативные правовые акты и инструкции, регулирующие процесс исчисления, уплаты и контроля налогов; 2) развить навыки по оказанию профессиональных консультационных услуг, включая налоговое планирование, анализ финансово-хозяйственных операций с точки зрения налоговых последствий и разработку законных схем налоговой оптимизации. 3) освоить методы, формы и процедуры, используемые налоговыми органами для контроля (включая камеральный контроль и налоговые проверки), а также формирование навыков по защите интересов налогоплательщика при обжаловании решений и действий налоговых органов. 4) приобрести навыки выявления, оценки и управления налоговыми рисками, связанными с деятельностью организации, и разработка внутренней системы налогового комплаенса (соответствия) 1.3 Результаты обучения дисциплины: Студенты смогут: понимать и анализировать основные аспекты налоговой системы РК и ее законодательные изменения, применять знания в практике налогового консалтинга и администрирования, разрабатывать стратегии налогового планирования и оптимизации для различных типов бизнеса, оценивать налоговые риски и разрабатывать стратегии их минимизации, понимать принципы международного налогообложения и их влияние на деятельность компаний, эффективно взаимодействовать с налоговыми органами и применять навыки, полученные в ходе курса, в реальной профессиональной деятельности. 2 Пререквизиты: Введение в финансы, Налоги и налогообложение 3 Постреквизиты: Преддипломная практика / Производственная практика 4 Количество академических кредитов/продолжительность МООК - 5/4 5 Уровень сложности курса: средний